Звіт KPI (Key Performance Indicators)

Що таке KPI?

KPI – це стратегічні метрики, що показують, наскільки ефективно компанія досягає своїх цілей. Це можуть бути фінансові (дохід, рентабельність) та нефінансові показники (рівень задоволеності клієнтів, швидкість виконання замовлень).

Як працює KPI у Power BI?

Power BI інтегрує показники з різних джерел (CRM, ERP, Excel тощо) і створює інтерактивні дашборди, доступні в реальному часі. Ви можете:

• Контролювати досягнення фінансових цілей компанії.

• Порівнювати результати із запланованими (Plan/Fact) чи показниками попередніх періодів (YoY, Like4Like).

• Прогнозувати розвиток бізнесу, враховуючи вплив різних факторів.

Де використовуємо KPI?

1. Стратегічне планування:

• Для оцінки виконання річних, квартальних або місячних цілей компанії.
• У підготовці стратегічних карт розвитку бізнесу (Balanced Scorecard)

2. Моніторинг результатів:

• Для щоденного відстеження прогресу досягнення фінансових і нефінансових цілей.
• Контроль основних бізнес-процесів у реальному часі (виробництво, продажі, обслуговування клієнтів).

3.Прогнозування:

• Для оцінки можливих сценаріїв розвитку, враховуючи вплив різних внутрішніх і зовнішніх факторів.
• Визначення "вузьких місць", які гальмують розвиток бізнесу.

Переваги звіту KPI :

• Цілісність даних: об'єднує інформацію з різних джерел в єдиному дашборді.

• Актуальність: дані оновлюються в режимі реального часу.

• Порівняння: дозволяє аналізувати результати за схемами Plan/Fact, YoY, Like4Like.

• Прозорість: забезпечує зручну подачу даних для акціонерів та керівництва.

• Мобільність: доступ до дашбордів можливий із будь-якої точки світу.

2. Звіт про прибутки та збитки (Profit & Loss, P&L)

Що таке P&L?

Звіт про прибутки та збитки відображає доходи, витрати та фінансовий результат діяльності за певний період (день, місяць, квартал). Його основна мета – зрозуміти, як компанія заробляє або чому втрачає гроші. Традиційні звіти часто запізнюються, але з Power BI це не проблема.

Як працює P&L у Power BI?

Power BI дозволяє переглядати звіти в реальному часі. На дашборді ви побачите:

• Фактори зростання доходів або збільшення витрат.

• Динаміку доходів, витрат, маржинального прибутку (за днями, місяцями, кварталами).

• Частки витрат за категоріями

• Порівняння з бюджетом чи попередніми періодами.

• Деталізацію показників за контрагентами, періодами дебіторської заборгованості чи навіть працівниками.

Де використовуємо  P&L:

1. Фінансовий аналіз:

• Для аналізу доходів і витрат компанії.
• Визначення ключових точок росту чи падіння.

2. Бюджетування:

• Порівняння реальних показників з бюджетом або аналогічними періодами попередніх років.
• Контроль виконання бюджетів підрозділів.

3. Деталізація витрат:

• Аналіз витрат за контрагентами, відділами або співробітниками.
• Виявлення неефективних витрат.

4. Оперативне управління:

• Коригування фінансових стратегій у реальному часі.

Переваги звіту  P&L:

• Щоденний контроль: дозволяє відстежувати прибутковість та збитковість у розрізі дня.

• Прозорість: деталізує всі доходи та витрати за різними категоріями.

• Ефективність: дозволяє оперативно реагувати на відхилення від плану.

• Гнучкість: можливість деталізувати дані до рівня окремих співробітників чи рахунків.

• Прогнозування: показує динаміку фінансових показників, що допомагає прогнозувати майбутнє.

 3. Звіт “Рух грошових коштів (CashFlow)”

Що таке CashFlow?

Цей звіт показує, як гроші “рухаються” всередині компанії. CashFlow відповідає на питання: чому бізнес прибутковий, але коштів на рахунку немає

Як працює CashFlow у Power BI?

Power BI створює інтерактивні дашборди, що:

• Показують поточний баланс коштів на рахунках.

• Розділяють рух коштів на операційні, інвестиційні та фінансові потоки.

• Дають змогу переходити до кожної банківської виписки чи транзакції.

• Інтегрують дані з кількох джерел (1С, OLAP-куби, інші системи).

Де використовуємо CashFlow:

1. Управління ліквідністю:

   • Для оцінки залишків коштів на рахунках у реальному часі.

   • Підтримка платоспроможності компанії.

2. Аналіз операційної діяльності:

   • Контроль операційних, інвестиційних та фінансових потоків.

   • Пошук причин браку коштів на рахунках при формальній прибутковості.

3. Планування витрат:

   • Оцінка можливості здійснення великих витрат чи інвестицій.

   • Оптимізація графіків платежів.

4. Звітність для інвесторів:

   • Підготовка звітів про грошові потоки для акціонерів, банків чи партнерів.

Переваги CashFlow:

• Повнота: об’єднує дані з усіх банківських рахунків і джерел.

• Деталізація: дає змогу аналізувати окремі транзакції чи банківські документи.

• Наочність: чітко розділяє грошові потоки за категоріями (операційні, інвестиційні).

• Оперативність: забезпечує швидке прийняття рішень на основі актуальних даних.

• Прогнозування: допомагає оцінити можливі "касові розриви" та мінімізувати їх.

4. Факторний аналіз доходу та маржінальності

Що таке факторний аналіз?

Факторний аналіз дозволяє оцінити вплив різних чинників (ціна, знижки, обсяги продажу, витрати, курс валют тощо) на фінансовий результат.

Як працює факторний аналіз у Power BI?

На дашборді Power BI ви зможете:

• Оцінити вплив окремих факторів на валовий прибуток.

• Контролювати маржу по каналах продажу, товарах чи угодах.

• Відстежувати динаміку продажів, витрат та собівартості.

Де використовуємо:

1. Аналіз фінансових результатів:

   • Визначення впливу змін ціни, знижок, собівартості та інших факторів на валовий прибуток.

   • Аналіз динаміки маржі для різних каналів продажу.

2. Контроль рентабельності:

   • Виявлення найприбутковіших товарів, послуг чи угод.

   • Аналіз маржинальності за окремими угодами чи клієнтами.

3. Прогнозування:

   • Моделювання впливу змін у витратах чи цінах на фінансовий результат.

   • Розробка стратегій оптимізації витрат.

4. Оцінка маркетингових активностей:

   • Аналіз ефективності рекламних кампаній чи програм лояльності.

   • Визначення впливу маркетингових витрат на продажі.

Переваги факторного аналізу:

• Глибокий аналіз: показує вплив кожного фактора на прибуток у деталях.

• Контроль маржі: дозволяє стежити за рівнем маржинальності за різними категоріями.

• Гнучкість: можливість аналізу за окремими товарами, клієнтами чи угодами.

• Прогнозування: дозволяє оцінити результати майбутніх змін у стратегії продажів чи ціноутворення.

• Прозорість: чітке розуміння всіх компонент, які формують фінансовий результат.

Кожен з цих звітів виконує свою унікальну роль:

• KPI допомагає слідкувати за стратегічними цілями.

• P&L фокусується на контролі доходів і витрат.

• CashFlow забезпечує управління ліквідністю.

• Факторний аналіз розкриває глибину впливу різних чинників на фінансовий результат.

Використання Power BI для побудови звітності дозволяє бізнесу не тільки бачити поточний стан, але й прогнозувати майбутнє, приймаючи обґрунтовані рішення.

Зробіть свій бізнес ефективнішим з Power BI

Хочете бачити бізнес як на долоні, приймати рішення швидше та впевненіше? Power BI – це інструмент, який відкриває новий рівень аналітики!

На курсі "Power BI для бізнесу" ви дізнаєтесь:

• Як об'єднувати дані з різних систем у єдиний інтерактивний дашборд.

• Як аналізувати ключові показники бізнесу в реальному часі.

• Як автоматизувати створення звітів і витрачати менше часу на рутину.

• Як знаходити вузькі місця та нові можливості для зростання.

Дізнайтеся більше про повну програму "Power BI для бізнес-аналізу"